Menggeliat! Penafian! Tapi ikuti aturan saat mewarisi IRA

Pembaca yang budiman,
Beberapa kolom tentang IRA (“IRA + VA = Perlindungan Pasar Beruang“Dan”Berhati-hatilah jika Anda mewarisi IRA “) mengajukan banyak pertanyaan. Saya sudah menyusunnya dan akan menjawab beberapa di antaranya.

Gail sayang,

Anda menulis bahwa tingkat penarikan IRA yang diwariskan didasarkan pada harapan hidup penerima manfaat – bukan pemilik IRA yang telah meninggal. Ini akan membuat perbedaan BESAR bagi saya. Saya mewarisi IRA ayah saya. Saya mendasarkan penarikan saya pada sisa harapan hidupnya (jika dia masih hidup) dan bukan pada harapan hidup saya.

Sejak dia berusia 26 tahun ketika saya lahir, dari apa yang Anda katakan, saya benar-benar dapat mengurangi tingkat penarikan saya. Jika saya mengundurkan diri selama beberapa tahun dengan tarif yang lebih tinggi dan sekarang beralih ke tarif yang didasarkan pada harapan hidup saya, apakah hal itu akan mengingatkan IRS dan membuat saya mendapat masalah? Bisakah perubahan ini dilakukan atau sudah terlambat? Saya telah berhasil menumbuhkan warisan selama bertahun-tahun dan bantuan apa pun dalam mengurangi pajak atas penarikan yang lebih kecil akan membantu saya dan ahli waris saya.

Terima kasih,

topi

“topi” sayang-

Pertama, saya harus bertanya… Ada apa dengan “topi” itu? Apakah Anda tidak menyukai huruf kapital? Apakah itu nama panggilan untuk “Hatty”? Apakah Anda berkerabat dengan kucing, seperti dalam “Kucing di …?” Maaf, hanya ingin tahu. Karena Anda mengaku memiliki angka harapan hidup, setidaknya saya tahu Anda adalah orang yang bonafid dan bukan benda yang bisa dibawa-bawa.

Oke, langsung ke jawabanmu.

Kolom Anda benar: ketika penerima manfaat yang bukan pasangan mewarisi IRA, dia harus:

1. Mulai menarik jumlah minimum setiap tahun berdasarkan harapan hidupnya, dimulai pada 31/12 tahun setelah pemilik IRA meninggal, atau,

2. Jika Anda melewatkan tenggat waktu ini, IRA akan habis sepenuhnya dalam waktu 5 tahun setelah tahun kematian.

Seperti yang Anda pahami dengan jelas (lumayan untuk sebuah “topi”, saya dapat menambahkan!), semakin lama harapan hidup yang terkait dengan IRA, semakin kecil jumlah “minimum” yang harus ditarik setiap tahun. Karena pajak terhutang atas penarikan, hal ini tidak hanya mengurangi jumlah pajak pendapatan yang harus dibayar penerima manfaat atas penarikan tersebut, tetapi juga berarti bahwa lebih banyak aset tetap berada dalam IRA sehingga mereka dapat terus menikmati pertumbuhan yang dilindungi pajak.

Saya berasumsi dari surat Anda bahwa Anda memulai penarikan pada batas waktu 31 Desember, jadi itu tidak menjadi masalah. Namun Anda menggunakan harapan hidup ayah Anda (yang lebih pendek) dan bukan harapan hidup Anda sendiri untuk menghitung jumlah yang harus Anda tarik setiap tahun.

Di mata IRS, yang Anda lakukan hanyalah mengambil lebih dari “minimum” setiap tahun – yang tentu saja Anda boleh melakukannya. Semakin cepat Anda menarik uangnya, semakin cepat pajak tersebut dikirim ke Washington.

Namun tidak masalah bagi Anda untuk menunda penarikan dan hanya mengambil jumlah minimum setiap tahun dengan beralih ke harapan hidup Anda (yang lebih panjang).

Saya terkesan bahwa, meskipun menarik lebih dari yang diperlukan, Anda telah berhasil meningkatkan nilai IRA ayah Anda. Seperti yang mereka katakan, “Angkat topi untukmu!” Atau lebih tepatnya, “angkat topi untukmu!”

Gail

Kami tahu bahwa penerima manfaat yang disebutkan oleh almarhum dapat melepaskan kepemilikan atas IRA yang diwariskan, sehingga distribusinya langsung diteruskan ke penerima manfaat berikutnya.

Tapi inilah pertanyaan kami: Istri saya Cindy adalah satu-satunya penerima manfaat IRA yang diwariskan oleh ibunya yang bercerai, Gloria, yang berusia 76 tahun. Tidak ada seorang pun yang ditunjuk sebagai penerima manfaat kontinjensi IRA. Gloria meninggalkan surat wasiat yang kuat dan membagi semua aset tanah miliknya secara merata di antara dirinya sendiri empat anak, termasuk Cindy. Karena beberapa alasan, Cindy sedang mempertimbangkan untuk melepaskan tanggung jawab IRA. SIAPA akan menjadi penerima manfaat berikutnya? Dia tidak ingin itu masuk ke perkebunan.

Terima kasih,

Tom

Tom sayang-

Anda benar: Hanya karena seseorang meninggalkan suatu aset kepada Anda bukan berarti Anda harus menerimanya. Ini termasuk aset keuangan seperti IRA. Dalam istilah hukum, penolakan untuk menerima aset tersebut disebut “ganti rugi”.

Anggap saja seperti ini: jika Anda menerima barang yang diwariskan oleh seseorang yang telah meninggal, Anda mengklaim aset tersebut. Jika Anda menolaknya, Anda menyangkalnya.

Ganti rugi cukup sederhana: harus diselesaikan dalam waktu 9 bulan sejak tanggal kematian dan harus dibuat secara tertulis. Anda perlu memasukkan bahasa yang sangat spesifik, jadi sebaiknya Anda berkonsultasi dengan penasihat hukum mengenai kata-katanya.

Setelah Anda meniadakan item tersebut, Anda kehilangan kendali atas item tersebut. Misalnya, paman Anda Fergy meninggalkan perahu bassnya untuk Anda. Anda tinggal di sebuah loteng di Chicago dan tidak menyukai air. Namun, kakakmu, Leroy, adalah seorang fanatik memancing. Bahkan mengikat umpannya sendiri. Anda ingin menolak perahu bass tersebut dan menginstruksikan pelaksana harta milik Paman Fergy untuk memberikannya kepada saudara Anda. Tdk berhasil.

Orang yang mengingkari harta itu tidak mempunyai kuasa untuk menunjuk orang lain untuk menerimanya sebagai penggantinya. Sebaliknya, hak tersebut akan diberikan kepada orang berikutnya yang disebutkan oleh almarhum dalam surat wasiatnya atau, dalam kasus rekening pensiun, dalam perjanjian adopsi.

Jika, seperti dalam kasus IRA Gloria, tidak ada penerima manfaat kontinjensi, dalam banyak kasus, aset tersebut akan dialihkan ke tanah milik almarhum. Jika ada kemauan yang sah, IRA akan dibagikan sesuai dengan ketentuan yang tercantum dalam dokumen itu.

Saya mengatakan “dalam banyak kasus” IRA akan diteruskan ke perkebunan jika tidak ada penerima manfaat kontinjensi karena tidak semua IRA diciptakan sama. Beberapa kustodian IRA telah memasukkan perlindungan ke dalam perjanjian adopsi IRA mereka.

Misalnya, perjanjian adopsi dapat menetapkan bahwa, jika tidak ada penerima manfaat kontinjensi yang disebutkan secara spesifik, maka pemilik IRA dianggap ingin pasangannya mewarisinya; jika tidak ada pasangan yang masih hidup, perjanjian adopsi dapat menentukan bahwa penerima manfaat default atas anak-anak pemilik IRA. Hanya setelah opsi-opsi ini habis, IRA akan meneruskan ke perkebunan.

Harta milik Anda adalah penerima manfaat terburuk untuk IRA Anda, atau aset pensiun lainnya. Hal ini dikarenakan suatu “harta” bukanlah orang yang hidup, sehingga tidak mempunyai harapan hidup. Tanpa harapan hidup, penarikan IRA tidak dapat “diperpanjang”.

Dengan kata lain, IRA yang diserahkan kepada entitas tak hidup—Masyarakat Kemanusiaan, almamater Anda, harta milik Anda—harus dikosongkan seluruhnya:

1. Dalam waktu 5 tahun, jika pemilik IRA belum memulai “Distribusi Minimum yang Diperlukan” (batas waktu adalah 1 April, tahun setelah ia berusia 70 1/2) atau,

2. Tentang sisa harapan hidup almarhum, (jika dia masih hidup), jika Distribusi Wajibnya dimulai (atau jika tidak dimulai, IRA Anda mengizinkan metode ini).

Skenario mana pun berarti IRA Gloria akan didistribusikan lebih cepat daripada jika istri Anda menerimanya. Hal ini akan mempercepat tagihan pajak penghasilan yang terhutang oleh penerima penarikan. Lebih penting lagi, setiap orang kehilangan kemungkinan pertumbuhan yang diuntungkan oleh pajak selama beberapa dekade.

Jika istri Anda menolak IRA Gloria, kemungkinan besar IRA tersebut akan diteruskan ke tanah miliknya. Satu-satunya harapan Anda adalah perjanjian IRA itu sendiri memuat bahasa yang dapat mencegah hal ini. Dapatkan salinan perjanjian tersebut dan bacalah dengan cermat. Ini adalah sebuah usaha yang panjang, tapi bisa jadi sepadan.

Semoga ini bisa membantu,

Gail

Gail,

Informasi tentang Stretch IRA di artikel Anda sebelumnya menarik. Namun, contoh Anda hanya mempunyai satu penerima manfaat. Saya memiliki ketiga anak saya sebagai penerima manfaat yang setara dari IRA saya. Bisakah mereka memperluas porsi IRA sepanjang hidup mereka jika mereka mau?

Terima kasih.

emily

Emily sayang,

Ya, mereka bisa. Kuncinya adalah Anda telah menentukan dalam perjanjian adopsi IRA Anda persentase yang akan diberikan kepada setiap penerima manfaat. Mengatakan bahwa ketiga anak Anda harus menerima “bagian yang sama” sama dengan mengatakan bahwa setiap anak berhak atas 33 1/3 persen dari IRA Anda.

Setelah kematian Anda, IRA Anda harus dibagi rata menjadi tiga IRA “penerima manfaat” atau “almarhum” yang terpisah (istilahnya berbeda, tetapi konsepnya sama) – dengan anak yang berbeda sebagai penerima manfaat pada masing-masing IRA. Setelah IRA dibagi, setiap anak bebas melakukan apa yang diinginkannya dengan bagiannya.

Misalnya, seorang anak mungkin memutuskan bahwa ia membutuhkan uang untuk membayar uang muka sebuah rumah dan membayar bagiannya sekaligus. Anak lain mungkin memilih untuk “meregangkan” IRA dan mengambil jumlah minimum setiap tahun berdasarkan harapan hidupnya sendiri. Yang ketiga dapat memperpanjang IRA untuk sementara waktu dan kemudian menguangkannya.

Ketika anak-anak Anda cukup besar untuk memahami manfaat memperluas IRA warisan Anda alih-alih menguangkannya, Anda perlu menjelaskan konsep ini kepada mereka. Beritahukan kepada mereka kesukaan ibu dan alasannya.

Sejujurnya, meskipun sangat masuk akal untuk memberikan IRA yang diwariskan, tidak ada jaminan bahwa anak-anak Anda akan melakukannya. Dan begitu Anda mati, tidak banyak yang dapat Anda lakukan untuk mengatasinya!

Saya hanya mengetahui dua cara untuk memaksa penerima pembayaran menggunakan rak:

1. Mendirikan perwalian, dengan segala biaya dan kerumitan hukum yang melekat, atau;

2. Investasikan IRA Anda dalam anuitas variabel.

Banyak perusahaan asuransi yang menawarkan VA akan mengizinkan pemilik IRA untuk menentukan bahwa kontrak mereka akan dianumertakan setelah kematian selama harapan hidup penerima manfaat. Mereka bahkan mengizinkan Anda untuk menentukan bahwa penerima manfaat dibayar setahun sekali, setiap semester, bulanan, dll.

Semoga ini bisa membantu!

Gail

Jika Anda memiliki pertanyaan untuk Gail Buckner dan $ Anda penting kolom, kirimkan ke [email protected], beserta nama dan nomor telepon Anda.

Gail Buckner dan Foxnews.com menyesalkan bahwa tidak semua surat dapat ditanggapi dan beberapa di antaranya dapat digabungkan untuk membahas suatu topik secara lebih lengkap.

Untuk mengakses kolom Gail sebelumnya, cukup gunakan fitur “Pencarian” kami yang baru: ketik “Buckner” dan Anda akan dapat menemukan semuanya $ Anda penting kolom sejak April 2001.

Pendapat yang dikemukakan dalam artikel ini adalah pendapat Nona Buckner atau pemberi komentar individu, dan tidak mencerminkan pandangan Putnam Investments Inc. atau afiliasinya. Anda harus berkonsultasi dengan penasihat keuangan Anda sendiri untuk mendapatkan nasihat mengenai keadaan keuangan spesifik Anda. Artikel ini hanya sebagai informasi dan bukan merupakan tawaran untuk menjual reksa dana atau investasi lainnya.