Tip no. 7: Keringanan Pajak untuk Pembiayaan Rumah

Jika Anda membiayai kembali dan merenovasi rumah Anda tahun lalu, Anda mungkin berhak atas kredit pajak yang sering diabaikan.

APAKAH ANDA MEMbiayai kembali hipotek Anda tahun lalu? Anda mungkin memenuhi syarat untuk mendapatkan penghematan pajak yang sering diabaikan. Jika Anda membayar poin saat membiayai kembali hipotek Anda – dan Anda menggunakan sebagian dari hasil hipotek untuk perbaikan rumah – Anda seharusnya dapat segera mengurangi poin tersebut daripada mengamortisasikannya selama masa pinjaman.

Agar memenuhi syarat untuk istirahat, rumah harus menjadi tempat tinggal utama Anda. Dan sayangnya, Anda hanya dapat mengurangi poin dengan proporsi yang sama dengan pengembalian terkait perbaikan rumah. Sisa poin harus diamortisasi. Berikut ini contohnya:

Katakanlah hipotek lama Anda adalah $200.000, dan Anda mengambil hipotek baru senilai $240.000 selama 30 tahun. Anda menghabiskan tambahan $40.000 untuk ruang kerja baru dan proyek renovasi dapur besar. Dan Anda membayar 1 1/2 poin (yang setara dengan 1,5% pinjaman, atau $3,600) untuk mendapatkan pinjaman baru. Anda kemudian dapat segera mengurangi seperenam (40.000/240.000) dari poin pembiayaan kembali, atau $600, pada pengembalian tahun 2000 Anda. Klaim potongan $600 Anda pada baris 12 dari jadwal A. Hasil tangkapannya? Anda seharusnya membayar setidaknya jumlah itu dari kantong Anda sendiri untuk mendapatkan pinjaman baru.

Dengan menggunakan contoh kami yang sama, Anda dapat mengambil pengurangan amortisasi untuk poin persentase bukan terkait dengan perbaikan rumah selama jangka waktu pinjaman 30 tahun (360 bulan). Dalam hal ini, Anda dapat mengurangi tambahan $8,33 ($3.000 dari sisa poin dibagi 360 bulan) untuk setiap bulan pinjaman baru terutang selama tahun 2000. (Tidak banyak yang bisa dibanggakan, tapi, hei, itu memang bertambah . ) Klaim penghapusan amortisasi pada Jadwal A, sekali lagi menggunakan baris 12. Anda kemudian dapat terus mengklaim pengurangan amortisasi atas pengembalian pajak di masa depan selama pinjaman masih terutang.

Bagaimana jika Anda hanya membiayai kembali hipotek lama Anda tanpa mengambil utang tambahan, atau hanya cukup tambahan untuk menutupi biaya transaksi pembiayaan kembali? Dalam salah satu keadaan ini, Anda biasanya dapat mengklaim pengurangan amortisasi untuk poin tersebut. Dengan kata lain, dalam contoh kita tidak ada pengurangan langsung untuk $600.

Ingatlah, jika ini bukan pertama kalinya Anda melakukan refinancing, kemungkinan besar Anda juga dapat langsung mengurangi poin hipotek lama Anda. Kemungkinan Anda memiliki saldo yang belum diamortisasi (belum dikurangi) yang cukup sehat untuk poin tersebut. Dan biasanya Anda dapat mengurangi seluruh jumlah tersebut saat Anda melakukan pembiayaan kembali. Jadi meskipun Anda mengamortisasi poin lama Anda, kini Anda dapat menguranginya sepenuhnya pada pengembalian tahun 2000 Anda, Juga untuk mengurangi poin baru Anda (yang dapat segera Anda kurangi atau diamortisasi, tergantung pada keadaan yang dijelaskan di atas).

Katakanlah Anda melakukan pembiayaan kembali tahun lalu. Hipotek yang Anda gantikan diambil dalam kesepakatan pembiayaan kembali sebelumnya yang dilakukan lima tahun sebelumnya – pada tahun 1995. Pada saat itu, Anda membayar $1.800 dalam bentuk poin untuk pinjaman 30 tahun Anda. Anda harus memiliki sisa poin yang belum diamortisasi (belum dikurangi) sebesar $1.500 dari pinjaman tahun 1995 (25/30 dari jumlah awal $1.800). Jadi pada pengembalian tahun 2000 Anda, jangan lupa untuk mengurangi jumlah $1.500 itu. Klaim penghapusan Anda pada baris 12 Jadwal A. Ingatlah juga untuk mengklaim pengurangan poin yang sah atas pinjaman baru, seperti yang dijelaskan sebelumnya.