Musim ini, berikan ke reksa dana

Apa saja pilihan saya untuk membuka rekening reksa dana untuk keponakan saya yang baru lahir? Berapa banyak yang bisa saya berikan padanya setiap tahun?

PERTANYAAN: Saya ingin mengetahui pilihan saya untuk membuka rekening reksa dana untuk keponakan saya yang baru lahir. Saya tidak ingin membelikannya hipotek seperti orang lain. Apakah ada batasan berapa banyak yang bisa saya berikan padanya dalam setahun? Jika saya membuka rekening, apakah saya harus menaruhnya di perwalian untuk tujuan perpajakan?

MENJAWAB: Investasi merupakan hadiah yang bagus untuk anak-anak—bagaimanapun juga, anak-anak harus mengeluarkan banyak biaya, terutama jika mereka berencana untuk kuliah. Ditambah lagi, investasi dana akan bertahan lebih lama dibandingkan piyama kelinci dari Baby Gap. “Teddies memang lucu, tapi hadiah seperti ini terus diberikan selama bertahun-tahun,” kata Kevin McKinley, perencana keuangan bersertifikat yang berbasis di Eau Claire, Wis. Dan jika Anda mempertimbangkan akun ini sebagai hadiah Hanukkah atau Natal, waktu terbaik untuk memulainya adalah sekarang, karena Anda memiliki beberapa dokumen yang harus diselesaikan.

Pertama, Anda perlu memutuskan bagaimana Anda ingin uang tersebut digunakan, dan seberapa besar kendali yang ingin Anda miliki atas cara uang tersebut diinvestasikan. Jika Anda ingin uang tersebut digunakan untuk biaya kuliah keponakan Anda atau pembelian terkait, pilihan terbaik mungkin adalah rencana pendidikan negara bagian yang memenuhi syarat, juga dikenal sebagai rencana 529. Dengan 529, Anda membuka rekening atas nama Anda dan menyebut keponakan Anda sebagai penerima manfaat. Kemudian uang Anda bertambah ditangguhkan pajak (dan bebas pajak sejak 2002) untuk penarikan yang memenuhi syarat. Anda dapat menyumbang hingga $50.000 dalam satu tahun ($100.000 untuk pasangan menikah), diterapkan selama lima tahun, tanpa melebihi batas tahunan $10.000 untuk hadiah bebas pajak. “Yang terbaik dari semuanya, Anda tetap memegang kendali penuh atas akun tersebut,” kata McKinley. “Jika keponakan Anda tidak melanjutkan ke perguruan tinggi, Anda dapat mengubah penerima manfaat menjadi anggota keluarga yang lain.”

Namun, pilihan investasi Anda akan terbatas pada salah satu paket ini. Sebagian besar paket 529 menawarkan reksa dana dalam jumlah terbatas dari satu kelompok dana. Untungnya, banyak rencana yang mengizinkan penduduk luar negara bagian untuk berinvestasi, sehingga Anda dapat berbelanja jika penawaran di negara bagian Anda tidak cocok untuk Anda.

Untuk hadiah dengan tujuan yang lebih luas, cobalah Education IRA, juga dikenal sebagai Rekening Tabungan Pendidikan Coverdell. Dibuka atas nama anak, harus juga digunakan untuk tujuan pendidikan, namun dapat digunakan untuk biaya sekolah dasar dan menengah seperti biaya sekolah swasta. Anda dapat membeli reksa dana apa pun di IRA Pendidikan, meskipun kontribusi saat ini dibatasi hingga $500 per tahun. (Tingkat tersebut akan naik menjadi $2.000 tahun depan.) Penarikan untuk pengeluaran yang memenuhi syarat bebas pajak, namun perlu diingat bahwa Anda tidak memenuhi syarat untuk membuka salah satu akun ini jika penghasilan Anda melebihi $110.000 untuk pelapor tunggal atau $160.000 untuk pelapor bersama ( meskipun batas maksimum untuk pelapor bersama akan meningkat menjadi $220.000 pada tahun 2002). Untuk lebih lanjut tentang ini, lihat cerita kami.

Anda juga dapat membeli reksa dana di rekening kustodian sederhana berdasarkan Uniform Gift to Minors Act, atau UGMA, atau Uniform Transfers to Minors Act, atau UTMA, bergantung pada negara bagian tempat tinggal Anda. Anda atau salah satu orang tua anak tersebut harus ditunjuk sebagai wali akun tersebut, namun anak tersebut akan memiliki akun tersebut setelah ia mencapai usia legal, biasanya 18 atau 21 tahun, bergantung pada negara bagian. Ingatlah bahwa uang Anda dapat digunakan untuk tujuan yang tidak Anda pikirkan. “Jika anak tersebut memberontak dan ingin membeli mobil pada usia 19 tahun, secara teknis dia bisa melakukannya,” kata Sue Stevens, direktur perencanaan keuangan Morningstar.

Jika Anda menginginkan kontrol lebih dari itu, Anda harus mempertimbangkan untuk membuka perwalian tradisional. Misalnya, Anda mungkin tidak ingin anak tersebut memiliki akses terhadap uang tersebut sampai usia 25 tahun – di atas usia legal di negara bagian AS mana pun. Anda juga bisa menentukan bagaimana uang tersebut harus dibelanjakan, seperti saat membeli rumah pertama. “Jika pengendalian merupakan sebuah masalah—dan hal ini terjadi pada beberapa keluarga—ini mungkin solusi yang tepat,” kata Stevens. Namun, ini adalah pilihan yang paling mahal, karena Anda memerlukan pengacara untuk membangun kepercayaan untuk Anda. “Kecuali jika nilai rekening tersebut diharapkan setidaknya $10.000, biaya dan upaya untuk mendirikan perwalian tidak akan sepadan,” kata McKinley.

Pilihan yang tidak terlalu formal adalah dengan membuka rekening reksa dana biasa atas nama Anda atau salah satu nama orang tua dan memutuskan bahwa uang tersebut akan digunakan untuk kepentingan anak. Hal ini dapat menjadi solusi yang baik jika anak tersebut kemungkinan besar akan mengajukan permohonan bantuan keuangan suatu hari nanti, karena perguruan tinggi biasanya lebih membebani pendapatan anak dibandingkan pendapatan orang tuanya. Namun, jika Anda berniat membeli dana dengan cara ini sebelum akhir tahun, pastikan bahwa portofolio tersebut telah melakukan pembagian capital gain – jika ada – untuk tahun 2001. Ingatlah juga bahwa orang yang namanya didaftarkan pada rekening tersebut akan bertanggung jawab atas pajak apa pun.

Dan seiring bertambahnya usia keponakan Anda dan semakin memahami uang, Anda mungkin ingin membeli sahamnya di salah satu reksa dana yang dilengkapi materi pendidikan, seperti Dana Investor Muda Stein Roe (SRIX). (Omong-omong, tanggal 31 Desember adalah batas waktu kontes esai nasional Stein Roe untuk anak-anak kelas lima hingga 12.) Pilihan lain termasuk Dana Pertumbuhan Awal Pertama USAA (UFSGX) dan program investasi anak-anak Monetta Funds. Sayangnya, dana ini tidak memiliki rekam jejak jangka pendek yang bagus, namun bagi anak-anak dengan cakrawala investasi super panjang, dana tersebut seharusnya baik-baik saja.