Musim liburan ini, berikan dengan hati Anda — dan kepala Anda!

Pembaca yang budiman,
Entah Anda tergerak oleh semangat liburan atau sekadar keinginan untuk menghapuskan pajak, inilah saat di mana kita secara tradisional memikirkan untuk memberi, terutama kepada badan amal. Namun jika ingin memberi tanpa ada diambilmungkin Anda mempertimbangkan untuk mengadopsi pendekatan yang digunakan Amerika Serikat dalam perjanjian perlucutan senjata nuklir dengan bekas Uni Soviet: “Percaya, tapi verifikasi.”

Sebelum Anda mulai menuduh saya sebagai Gober, saya ingin mengatakan bahwa saya memberikan segalanya untuk amal. Sejujurnya, mengapa harus menunggu hingga Desember? Jika Anda benar-benar ingin mendukung tujuan favorit Anda, mengapa tidak memberikannya sepanjang tahun? Satu-satunya hal yang saya sarankan adalah Anda melakukan riset sebelum menyumbang.

Saya tidak sendirian dalam membuat rekomendasi ini. Itu Layanan Pendapatan Internal (mencari) dan “GuideStar”, sebuah direktori nasional organisasi amal, baru-baru ini mengeluarkan pedoman bagi para donor.

Misalnya, jika Anda tertarik dengan pengurangan pajak, pastikan organisasi tempat Anda memberikan donasi adalah badan amal yang memenuhi syarat. Dalam istilah IRS, ini berarti memverifikasi bahwa entitas tersebut adalah “organisasi 501(c)(3)”. Jika tidak, Anda tidak mendapat potongan.

Hal lain: Anda hanya dapat mengurangi kontribusi untuk tahun pajak tertentu jika Anda benar-benar melakukannya dibuat kontribusinya pada tahun itu. Misalnya, Anda berjanji untuk memberikan $100 kepada stasiun radio publik lokal Anda pada bulan November. Kecuali Anda menulis cek paling lambat tanggal 31 Desember, Anda tidak dapat mengambil pengurangan pajak untuk tahun 2003. Jika Anda menulis cek $100 pada bulan Januari, Anda harus menunggu sampai Anda mengajukan pengembalian pajak tahun 2004 untuk mengambil pengurangan tersebut. Dengan kata lain, “janji” tidak dapat dikurangkan, hanya “sumbangan” yang dapat dikurangkan, dan hanya pada tahun di mana janji tersebut dibuat.

Sebagian besar sumbangan amal terdiri dari uang tunai atau cek. Namun, pada tahun 2000, tahun terakhir dimana statistik tersedia, sekitar 30% sumbangan terdiri dari properti seperti surat berharga atau mobil bekas yang semakin populer. Memberikan saham atau aset keuangan lainnya yang dihargai bisa menjadi solusi yang saling menguntungkan: Berapa pun yang Anda bayarkan untuk itu, Anda dapat mengurangi nilai sekuritas saat ini dan badan amal dapat menjualnya tanpa membayar pajak atas keuntungannya.

Namun karena harga suatu saham berfluktuasi sepanjang hari, hal ini menimbulkan pertanyaan Apa harga yang Anda gunakan untuk menentukan “nilai pasar wajar” dari hadiah Anda? Petunjuk: ini bukan harga penutupan saham. Nilai pasar wajar suatu sekuritas adalah rata-rata dari harga tertinggi dan terendah yang diperdagangkan pada hari Anda memberikan hadiah. Jadi, jika saham Anda diperdagangkan antara $20,00/saham dan $20,50/saham, hadiah Anda bernilai $20,25/saham.

Lebih sulit menentukan nilai pasar wajar dari sumbangan nyata lainnya. Ambillah bel tua yang Anda berikan kepada tempat penampungan tunawisma setempat. Menurut IRS, terlepas dari apa yang mungkin Anda yakini oleh beberapa badan amal, menggunakan nilai “Buku Biru” pada mobil bisa menjadi sebuah kesalahan. Anda harus mempertimbangkan jumlah mil kendaraan Anda dan kondisinya, serta harga jual mobil serupa di wilayah Anda.

Sebuah laporan baru-baru ini oleh Kantor Akuntansi Umum menemukan bahwa badan amal sering kali menerima manfaat yang jauh lebih sedikit dari kendaraan yang disumbangkan daripada yang Anda kira. Dalam dua pertiga kasus yang ditinjau oleh GAO, badan amal tersebut berakhir 5 persen atau kurang dari nilai yang diklaim oleh donor sebagai pengurang. Hal ini karena organisasi menanggung seluruh biaya pemrosesan kendaraan, serta biaya penggalangan dana.

Selain itu, meskipun mungkin membuat Anda merasa hangat dan tidak jelas membayangkan sebuah keluarga yang membutuhkan berkendara ke gereja dengan mobil lama Anda, faktanya adalah sebagian besar kendaraan sumbangan dijual kembali melalui lelang grosir, yang harganya jauh lebih murah daripada nilai eceran potensial mobil tersebut.

Antara lain, IRS merekomendasikan agar Anda “berbicara langsung dengan badan amal” untuk memastikan Anda memahami dengan tepat berapa banyak manfaat yang akan diterimanya. (Untuk informasi lebih lanjut, lihat daftar publikasi IRS di akhir kolom ini.)

Dan jangan lupa, Anda memerlukan tanda terima untuk sumbangan amal apa pun senilai $250 atau lebih. Jika hadiah yang Anda berikan bernilai lebih dari $5.000 (betapa baik hati Anda menyumbangkan BMW berusia 2 tahun Anda…), Anda harus memiliki penilaian tertulis untuk memverifikasi nilai potongan Anda.

Berapa nilai donasi Anda dalam kaitannya dengan pajak penghasilan yang dapat Anda hemat? Aturan praktisnya adalah mengalikan nilai hadiah Anda dengan kelompok pajak Anda. Misalnya, jika seseorang dalam kelompok 30% menyumbang $1.000, itu setara dengan penghematan pajak sekitar $300.

Yang tak kalah pentingnya, perlu diingat bahwa Anda tidak mendapat potongan kecuali Anda sendiri meringkaskan saat Anda mengisi SPT Pajak Penghasilan Anda. Jika, seperti dua pertiga dari seluruh pembayar pajak, Anda hanya mengambil “pengurangan standar”, Anda tidak menerima manfaat pajak atas kontribusi amal Anda.

Meskipun Anda tidak terlalu peduli dengan pengurangan pajak, Anda tetap harus mengerjakan pekerjaan rumah Anda sebelum memberikan donasi. Sebagai permulaan, orang-orang di GuideStar menyarankan sedikit pencarian jiwa. Pikirkan tentang motif Anda memberi, jenis kegiatan yang Anda dukung, bahkan tentangnya Di mana badan amal tersebut menjalankan tugasnya. Misalnya, apakah Anda lebih peduli untuk membantu keluarga tunawisma di seluruh dunia atau di kota Anda sendiri? Simak “Tips GuideStar Memilih Badan Amal” di websitenya, http://www.guidestar.com.

Setelah Anda memahami apa yang ingin Anda capai dengan kontribusi Anda, Kemudian cari badan amal yang memenuhi kriteria Anda. Jika Anda mengetahui namanya, Anda dapat mencari informasi di situs web GuideStar. Direktorinya mencantumkan hampir satu juta organisasi nirlaba publik yang terdaftar di IRS atau telah memberikan bukti bahwa mereka memenuhi kriteria IRS untuk organisasi amal. Atau gunakan fitur “Pencarian Lanjutan”, yang memungkinkan Anda membuat serangkaian faktor khusus untuk mempersempit badan amal menjadi badan amal yang paling sesuai dengan apa yang Anda cari.

Misalnya, di bidang “Kata Kunci”, Anda dapat memasukkan fitur-fitur penting seperti “kesejahteraan hewan” atau “melindungi lahan basah”. Atau gunakan kolom “Kota dan Negara Bagian” untuk memilih hanya organisasi-organisasi tersebut di wilayah tertentu di suatu negara. Jika Anda ingin fokus pada badan amal yang memberikan bantuan di wilayah Anda, Anda dapat memasukkan kode pos tertentu.

Meskipun menjelaskan bagaimana lembaga amal membelanjakan uang Anda adalah hal yang penting, Direktur Komunikasi GuideStar Suzanne Coffman merekomendasikan untuk membaca “pernyataan misi” terlebih dahulu.

“Misi sebuah badan amal adalah tujuan keberadaannya,” katanya. “Itulah yang mereka coba lakukan – mengentaskan kelaparan, mencegah kekerasan dalam rumah tangga, meningkatkan kesejahteraan hewan. Seringkali orang melihat keuangan terlebih dahulu, baru kemudian misinya,” katanya. “Tetapi ukuran sebenarnya dari efektivitas suatu organisasi adalah seberapa baik organisasi tersebut mencapai misinya. Temukan misi yang sesuai dengan nilai-nilai Anda.”

Organisasi juga harus menjelaskan bagaimana organisasi tersebut berusaha mencapai misinya. Apakah mereka bertujuan untuk memberikan bantuan segera? Solusi jarak jauh? Apakah mereka berupaya untuk perubahan legislatif? Apakah mereka mempunyai program penjangkauan di lingkungan setempat? Bagian “bagaimana” dari misi amal juga harus selaras dengan preferensi Anda. Misalnya, Anda dan saya sama-sama sepakat mengenai perlunya membantu anak-anak yang lahir dengan disabilitas fisik. Namun bagi Anda, fokusnya harus pada rehabilitasi, yaitu membantu anak-anak saat ini. Di sisi lain, fokus saya mungkin pada penelitian untuk mencegah kasus serupa di tahun-tahun mendatang.

Berhati-hatilah saat menerima permintaan telepon. “Banyak organisasi yang sah melakukan permohonan melalui telepon,” menurut Coffman, “tetapi donor yang bijaksana akan berkata, ‘Terima kasih, kirimkan saya informasi lebih lanjut atau arahkan saya ke situs web Anda.’ Kebanyakan badan amal bersifat etis, namun ada juga orang yang memanfaatkan orang lain. Terlalu mudah di telepon untuk mengatakan bahwa Anda adalah sesuatu yang bukan diri Anda.”

Jika Anda bertanya tentang lembaga amal dan merasa tidak mendapatkan jawaban langsung, atau menjadi sasaran taktik penjualan bertekanan tinggi, tutup buku cek Anda dan cari organisasi lain yang bernilai uang hasil jerih payah Anda. Seperti yang dikatakan GuideStar, “Lembaga nirlaba tepercaya sebaiknya mendiskusikan program dan keuangan mereka, jangan menggunakan taktik tekanan, dan sebaiknya menerima ‘tidak’ sebagai jawaban.”

Kabar baiknya adalah 39% badan amal yang disurvei oleh GuideStar mengatakan donasi tahun ini lebih tinggi dibandingkan tahun lalu. Kabar buruknya adalah jumlah yang sama mengatakan mereka menerima lebih sedikit. Dan karena lesunya perekonomian dan sulitnya pasar kerja yang kita lihat hampir sepanjang tahun ini, sebagian besar badan amal melaporkan bahwa permintaan terhadap layanan mereka meningkat tajam…begitu juga dengan pengeluaran mereka.

Jadi mereka membutuhkan bantuan kita. Diinformasikan memastikan bahwa lebih banyak uang masuk ke kas tujuan yang Anda pedulikan.

Bersikaplah murah hati. Dan jangan menunggu setahun sampai Anda memberi lagi. Ingatlah bahwa salah satu hadiah paling berharga yang dapat Anda berikan adalah: diri Anda sendiri. Waktu mungkin merupakan komoditas paling berharga yang kita miliki dalam gaya hidup yang terlalu padat saat ini. Pertimbangkan untuk menjadi sukarelawan mengunjungi pasien panti jompo secara teratur, atau berkomitmen untuk mengajak anjing jalan-jalan di penampungan hewan, atau menyingsingkan lengan baju Anda dan menghabiskan pagi hari di dapur umum setempat setiap bulan.

Bagaimanapun, dalam pemberian yang benar-benar murah hati, pemberian terbesar akan diberikan kepada donor. Ini adalah kalimat ajaib dari hipotek menuju sesuatu yang lebih besar dari diri kita sendiri, perasaan bahwa kita telah membuat perbedaan, kegembiraan dalam membantu orang lain.

Inilah rahasia memberi hati: semuanya kembali kepada Anda berkali-kali.

Bersikaplah murah hati dengan bijak, teman-teman.

Gail

Situs web yang berguna:

http://www.irs.gov. Ketik “526” di kotak berlabel “Publikasi” untuk informasi umum tentang hadiah amal yang dapat dikurangkan dari pajak atau “561” untuk rincian tentang penghargaan atas hadiah berupa properti yang disumbangkan. Anda juga dapat memesan publikasi ini dengan menelepon 1-800-TAX-FORM.

http://www.guidestar.com. Anda dapat mencari informasi tentang badan amal tertentu atau melakukan pencarian umum untuk organisasi yang memenuhi kriteria Anda.

Jika Anda memiliki pertanyaan untuk Gail Buckner dan $ Anda penting kolom, kirimkan ke [email protected], beserta nama dan nomor telepon Anda.

Gail Buckner dan Foxnews.com menyesalkan bahwa tidak semua surat dapat ditanggapi dan beberapa di antaranya dapat digabungkan untuk membahas suatu topik secara lebih lengkap.

Untuk mengakses kolom Gail sebelumnya, cukup gunakan fitur “Pencarian” kami yang baru: ketik “Buckner” dan Anda akan dapat menemukan semuanya $ Anda penting kolom sejak April 2001.

Pendapat yang dikemukakan dalam artikel ini adalah pendapat Nona Buckner atau pemberi komentar individu, dan tidak mencerminkan pandangan Putnam Investments Inc. atau afiliasinya. Anda harus berkonsultasi dengan penasihat keuangan Anda sendiri untuk mendapatkan nasihat mengenai keadaan keuangan spesifik Anda. Artikel ini hanya sebagai informasi dan bukan merupakan tawaran untuk menjual reksa dana atau investasi lainnya.