Rencana Pensiun Usaha Kecil | Berita Rubah

Apakah Anda merasa kesulitan merekrut karyawan untuk bisnis kecil Anda? Mungkin masalahnya adalah rencana pensiun Anda. Jika baunya busuk, atau Anda tidak memilikinya sama sekali, kemungkinan besar karyawan yang terampil tidak akan mau bekerja untuk Anda.

Jadi dari mana Anda memulai? Berikut ini ikhtisar opsi rencana pensiun Anda berdasarkan persyaratan tahun 2005. Paket terbaik akan bergantung pada kebutuhan Anda.

Program Pensiun Karyawan yang Disederhanakan (SEP IRA)
Jika Anda hanya memiliki segelintir karyawan dan mencari paket yang benar-benar berbiaya rendah dan pemeliharaan rendah, pertimbangkan SEP IRA. Paket ini didanai dengan kontribusi pemberi kerja yang dapat dikurangkan dari pajak, dan Anda harus menanggung semua karyawan yang memenuhi syarat. Kontribusi karyawan tidak diperbolehkan.

Dengan SEP, tidak ada “dokumen rencana”, dan Anda tidak perlu mengajukan laporan tahunan ke IRS. Kontribusi dapat bervariasi dari tahun ke tahun. Jadi jika Anda mencapai permainan yang tipis, Anda tidak terkunci.

Rencana Pencocokan Insentif Tabungan Karyawan (IRA SEDERHANA)
IRA SEDERHANA baik untuk karyawan Anda. Mereka mengizinkan kontribusi karyawan. Dan, mereka mengamanatkan kecocokan majikan. Masalahnya adalah IRA SEDERHANA tidak akan memberi Anda sebanyak itu untuk diri Anda sendiri. Untuk tahun 2005, iuran tahunan umumnya dibatasi hingga $10.000 ($12.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih pada tanggal 31/12/05) ditambah kontribusi pemberi kerja yang sesuai (hingga 3% dari gaji Anda).

“Jika Anda memiliki bisnis dengan kurang dari 10 orang, maka IRA SEDERHANA adalah cara yang bagus untuk memulai,” kata David Wray, presiden Dewan Bagi Hasil/401(k).

Apa pun yang Anda lakukan, jangan bingung antara SIMPLE IRA dengan sepupunya yang serupa namun cacat, SIMPLE 401(k). Opsi pensiun ini seperti 401(k) tradisional, hanya saja biasanya biayanya lebih tinggi dan fleksibilitasnya lebih rendah. “Saat kami mempelajari opsi ini, kami tidak dapat menemukan skenario yang masuk akal untuk digunakan,” kata Jeanette LeBlanc, manajer pemasaran di T. Rowe Price.

Rencana pembagian keuntungan
Seperti yang Anda bayangkan, rencana pembagian keuntungan memberi Anda bagian dari keuntungan perusahaan Anda. Kontribusi tahunan diberikan ke akun Anda, namun karena didasarkan pada kinerja perusahaan Anda, kontribusi tersebut cenderung bervariasi dari tahun ke tahun.

401(k)
Merasa bisnis Anda terlalu kecil untuk 401(k)? Pikirkan lagi. Jika Anda memiliki lebih dari 25 karyawan, Anda mungkin akan terkejut saat mengetahui bahwa pembuatan dan pemeliharaan 401(k) tidak semahal yang Anda bayangkan. “Karena daya saing di antara penyedia 401(k), harga akan terus turun,” kata Guy Patton, wakil presiden senior pasar korporasi negara berkembang di Fidelity. Misalnya, Fidelity kini menawarkan paket 401(k) untuk bisnis dengan 25 karyawan atau kurang dengan biaya tahunan $1.400 per tahun, ditambah $28 per karyawan. Tentu saja, paket ini memiliki fleksibilitas terbatas – Anda akan membayar lebih untuk paket mewah.

Program imbalan pasti
Apakah Anda pikir rencana manfaat pasti akan berakhir dengan karpet bercinta? Mungkin tidak. Rencana manfaat pasti mungkin masuk akal bagi Anda. (Rencana ini dapat dikelola oleh Keogh.) Misalnya, jika Anda berusia 50-an, ingin pensiun dalam 10 tahun ke depan atau lebih dan belum membangun sarang telur Anda, maka program manfaat pasti adalah pilihan yang tepat. kesempatan bagus untuk menabung Anda dapat berkontribusi sebanyak yang diperlukan untuk memberi Anda pembayaran pensiun tahunan sebesar $170.000 atau 100% dari rata-rata tiga tahun gaji tertinggi berturut-turut Anda. (Anda memerlukan seorang aktuaris untuk membantu Anda melakukan perhitungan.) Sayangnya, apa yang baik bagi Anda berdampak buruk bagi karyawan yang lebih muda. Karena mereka memiliki waktu lebih lama hingga pensiun, batas kontribusi mereka akan lebih rendah dari Anda.

Dan ada kerugian tambahan. Pertama-tama, program manfaat pasti mungkin mahal dan tidak terlalu fleksibel. Misalnya, kontribusi bukanlah suatu pilihan. Jika Anda tidak dapat mendanai rencana Anda, Anda perlu mengubah dokumen rencana Anda. Dan “IRS tidak menyukai perusahaan yang sering mengubah rencana mereka,” kata Tom Ferrara, presiden Future Value Associates, sebuah perusahaan yang membantu menetapkan program manfaat untuk usaha kecil.

Memulai
Siap membuat rencana? Perusahaan reksa dana besar mana pun seperti Fidelity, T. Rowe Price, dan Vanguard akan dengan senang hati membantu. Atau, jika Anda ingin lebih banyak pengalaman, Anda dapat mencari konsultan manfaat bisnis kecil yang baik. Tapi itu akan merugikan Anda. Terakhir, untuk rincian lebih lanjut mengenai rencana ini, baca Publikasi IRS 560.